尽调银行流水核查方法论_尽职调查银行流水

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：新闻看点最后更新：13小时前

尽调银行流水核查方法论

📈 关联交易的影响与核查 🤔 什么是关联交易？关联交易是指公司与其关联人之间发生的资源或义务转移的法律行为。这些交易通常涉及公司与其关联人，如同一控制人或同一董监高控制的法人。 🔍 为什么要关注关联交易？关联交易可能存在操纵空间，影响公司的财务状况和经营发展。例如，上市公司可能通过关联交易输送利益，从而影响投资者的决策。 🤝 什么是关联方？关联方分为关联自然人和关联法人。关联自然人包括持有公司5%以上股份的股东、公司董监高及其家属等。关联法人则包括公司的实际控制公司、控制的其他公司等。 🔍 如何核查关联交易？投行尽调时，会找出IPO公司的所有关联方，并通过银行流水和大额交易来核查关联交易。这有助于发现潜在的利益输送和财务操纵行为。

💼 为什么选择投行？我的面试回答模板 💼 🌟 在面试中，回答“你为什么选择投行？”这个问题时，关键是要展示你能为公司带来什么，而不是仅仅夸公司能给你带来什么。以下是我的面试回答模板，供大家参考~ 1⃣ 首先，投行符合我的职业规划。我希望在职业发展初期，能够快速学习成长、提升技能。投行成长速度快，能锻炼财务、业务等尽调与分析能力。同时，可以接触到很多企业高管，开拓眼界、积累优质资源。 2⃣ 其次，从专业、经历、能力等方面，我与投资银行都非常匹配。 📍 在专业角度，我拥有会计学专业背景，有扎实的专业知识，并考取了CPA会计财管战略等科目。 📍 在经历方面，我曾在券商投行部做过1年半以上的相关实习，曾深度参与某行业公司上市前尽职调查和申报阶段工作，参与完成该公司近3年各项财务核查并编制该部分工作目录，包括公司及董监高大额银行流水核查、收入截止性测试、穿行测试、发函、更新函证控制表并完成替代测试，客户及供应商的工商信息与关联关系核查等，整理制作80余本核查工作底稿。 📍 在能力方面，通过学习、实践等方式，我熟悉了财务、业务、法律核查等专业内容，不管是尽职调查方法，还是报告的撰写、工具的使用，都已经能非常好的上手。 3⃣ 综上所述，我认为自己具备相对完善的知识体系和专业能力，且完全能够适应投行这样的工作模式，所以我选择投行作为我的职业发展方向，希望贵公司能给我一个在工作展现自我的机会。

📈 投行尽调：如何判断股权结构清晰？股权结构清晰是投行尽调中的基本要求。在尽调过程中，需要特别注意出资瑕疵和国有股权转让是否完成，以防止国有资产流失。 🔍 代持问题也是股权结构清晰的重要方面。如果存在代持情况，需要确保能够合理解释并得到信服。代持要么被还原，要么不被承认。如果是代持未还原而被问及，可能会带来麻烦。 📊 在判断股权结构时，可以从银行流水等方面进行核查，确保所有股权变动都有合理解释。

📈投行股权承做面试必备问题集锦 🤔想要在投行股权承做领域脱颖而出？来看看这些面试常见问题吧！ 1️⃣ 为什么选择投行？你对投行有哪些了解？ 2️⃣ 穿行测试的目的和如何进行？穿行测试的要点有哪些？ 3️⃣ 截止性测试是什么？如何操作？注意事项有哪些？ 4️⃣ 银行流水核查的范围和注意事项是什么？ 5️⃣ 如何进行个人流水核查？ 6️⃣ 关联方核查的注意事项和关联方范围的确定 7️⃣ 函证的流程及注意事项，发函回函比例是多少？ 8️⃣ IPO的流程是怎样的？ 9️⃣ 注册制与核准制的区别是什么？ 🔟 对全面注册制的看法是什么？ 1️⃣1️⃣ 科创板的上市标准是什么？对科创属性的理解 1️⃣2️⃣ 如何核查收入的真实性？ 1️⃣3️⃣ 尽职调查的内容和如何进行？尽调中的核心关注点是什么？ 1️⃣4️⃣ IPO的审核要点有哪些？ 1️⃣5️⃣ 财务核查和法律核查分别做了哪些工作？ 1️⃣6️⃣ 招股书的内容和结构是什么？ 1️⃣7️⃣ 如何分析财务报表？ 1️⃣8️⃣ 上一段投行实习的具体项目是什么？ 1️⃣9️⃣ 分析发行人所在行业的情况 2️⃣0️⃣ 介绍发行人的竞争优势和行业地位 2️⃣1️⃣ 实习中最有成就感的事是什么？ 2️⃣2️⃣ 投行的优势和不足是什么？ 2️⃣3️⃣ 投行最需要的三个能力是什么？ 2️⃣4️⃣ EBITDA如何计算？ 2️⃣5️⃣ 估值方法有哪些？何时使用PE和PS？ 2️⃣6️⃣ 初创企业如何估值？ 2️⃣7️⃣ 行业研究和公司研究的框架思路是什么？ 2️⃣8️⃣ 实习中遇到的困难及解决方法 2️⃣9️⃣ 职业规划是什么？ 💡准备好了吗？面试时自信满满地回答这些问题，向投行迈进！

投行卡流水核查指南目的：银行流水可能存在违反监管规定受到重点关注的情况，包括但不限于以下情形： 1、股权代持。如分红期间部分股东向某一特定股东打款； 2、业务造假。如营造虚拟供应商、虚拟客户； 3、资金管理不规范。如非经营性往来、频繁的进行资金拆借（当日借出，第二日归还）、关联方代收代付等； 4、大额存取现。可能涉及商业贿赂、利益输送、体外循环等； 5、发行人通过自然人银行账号进行体外循环。如自然人向供应商直接打款、通过自然人账号向客户收款、自然人频繁存取现金等； 6、商业贿赂。如销售人员频繁进行与消费能力不匹配的大额采购，亦如发行人大额购买无实物资产的商标、专利；核查人员范围： 1、在公司任职的自然人股东（持股1%以上）的银行流水； 2、董事、监事、高管（现任及报告期内所有曾任）； 3、尽职调查中中介机构认为需要核查的其他人员控制的所有银行账户（根据核查情况更新补充），如可能需要核查上述人员直系亲属（配偶、父母、子女），或者存在大额资金往来的近亲属； 4、采购主管、销售主管、财务负责人、出纳、主要管理人员的秘书/助理/司机的银行流水；核查银行范围： 1、六大行工农中建交+邮储 2、主要股份制银行招商银行、中信银行、光大银行、民生银行、兴业银行、浦发银行、平安银行、广发银行、华夏银行… 3、自然人开户的其他所有银行。【自然人主动提供或通过云闪付查询到的账户】 4、公司/自然人所在地银行当地都会有各自的一些城商行、农商行，也要纳入核查范围内。具体的流水核查细节还有很多，篇幅有限不详细展开。

财务咨询工作体验分享在PwC Deals部门待过两年半，校招进的trainee program（为期两年的管培生项目，会在不同业务线里轮岗然后定岗），本期重点分享下transaction service条线的工作体验。 ✨工作内容日常工作都是项目制，参与不同行业的投资并购项目。一个项目短则一周，长则4～6周。大部分项目是两周出报告，工作节奏非常快。行情好的时候项目排得非常满，可能这周五刚通宵完交付一个报告，下周一立马又要出差开始新项目，不像审计还有忙季和淡季之分，在TS全年忙季。上项目的第一周会出差到客户要投资的公司（target）现场，进行管理层访谈、处理业务数据、财务数据：包括收入成本勾稽、利润表、资产负债表科目拆解、凭证抽样、银行流水稽核、出各种财务调整、找业务负责人或者财务负责人解释异常的数据波动，以上工作完成后，第二周会结束出差回到办公室写报告。4～6周以上周期的大项目可能会在现场待3～4周。跨境项目会采用线上dataroom沟通的形式，我们提前上传需要的资料清单，被尽调公司会配合上传相关数据和资料。所有问题也都用excel表格的形式整理好上传，等待对方回复，因为沟通的时间成本比较高，跨境项目时间周期都会比较久。 ✨工作氛围主要看项目上的经理或者高级经理的风格。一般一个两周的项目人员配置是3个人，1经理+1高级顾问+1顾问，如果遇到的是不太抠细节的经理，就会轻松一点。但这也和项目的难度和客户的要求有很大的关系，如果客户已经对被尽调的企业收入真实性有一定的怀疑，这时财务尽调工作就要做的很细致，压力就会比较大。 ✨工作要求从事财务咨询这份工作需要对数据有一定的敏感性，能够比较快速地从数据波动里发现异常点，同时需要具备基本的财务知识。刚开始成长曲线会非常陡峭，应届生直接做财务咨询对理解能力和学习能力的要求高，且还要有极强的抗压能力。我刚去TS做项目的时候还很有热情，觉得自己在做高大上的并购，等项目经验变多，才发现自己不过是并购链路上最底层的工具人，非常多的dirty work，经常加班通宵工作，吃饭不规律，身体也亮起红灯，出现胃痛，过敏，心悸等症状。 ✨发展路径我自己是在升了senior后不久就跳槽去了阿里做商业分析，算是半转行了。和我一届的其他校招生也大都在入职2-3年左右跳槽离开，主要有以下去向：券商投行、FA、PE、企业投资部。

公司账户开户全攻略：一步到位，轻松搞定！ 🌟 Step 1：开户前准备 ✅ 必备材料清单：营业执照（正副本原件）法人身份证原件+复印件公司章程/合伙协议公章+财务章+法人章（三章缺一不可！）办公地址租赁合同/房产证（需与办公地址一致） ⚠ 小贴士：建议多带2份复印件备用，部分银行要求提供股东身份证复印件！ 🌟 Step 2：选银行技巧 🔍 对比维度： 1⃣ 开户费：0-2000元不等 2⃣ 管理费：年费/月费/转账手续费 3⃣ 便利性：推荐选公司附近的银行 4⃣ 增值服务：代发工资/财税系统对接 📅 Step 3：办理全流程预约开户：预约柜台时间现场尽调：银行需上门拍照核实柜台办理：需法人亲自到场（带齐所有材料！）领取资料：拿到账户信息+网银U盾 ⏱ 耗时：3-7个工作日 💣 避坑指南： ❗ 警惕捆绑销售（如强制买理财） ❗ 开户后前3个月需有流水（金额不限避免冻结） ❗ 不要公主号预约，排号时间长 💬 高频Q&A： Q：没有实际办公地址怎么办？ A：可租虚拟地址（挂靠）部分支行不支持，具体可查询附近审核宽松的支行。 Q：开户被拒怎么办？ A：自查材料是否齐全/经营异常，换银行再试 Q：能开多个银行账户吗？ A：可以！建议开1个基本户+N个一般户 📌 最后提醒：开户后记得做税务备案！保持良好信用记录，远离非法交易！收藏这篇干货，开账户不跑冤枉路！🎯

法拍房按揭全流程，长沙购房必看！在长沙，通过法辅在线平台，法拍房同样可以进行按揭贷款。以下是详细的流程：签订委托服务协议并支付尽调费预核客户征信、银行流水、收入证明（征信不合格定金全退）选房、看房服务尽职调查（结论、税费、欠费等情况）提交买房预算表报名并提交保证金参加竞拍（提供竞拍技巧）公证委托银行按揭面签提醒付首付房款到法院账号付清代办服务费尾款及按揭手续费领取文书（拍卖成交确认书、裁定书、协助执行通知书）核税、缴税、过户协助交涉腾房清场代办物业更名及水电气更名协助落户通过以上步骤，您可以顺利购买到心仪的法拍房，并享受按揭贷款的便利。

香港汇丰银行开户全流程详解想要在香港汇丰银行开户？这里有一份详细的流程指南，助你顺利完成开户！ 📋 所需资料清单：公司资料：公司注册证书（CI）、商业登记证（BR）、NNC1/NAR1 章程香港公司合同（如有）董事股东身份证正反面扫描件、护照扫描件关联公司近3个月内银行流水（需包含美金或其他外币流水）关联公司上下游合同、报关单、提单、发票关联公司营业执照、法人身份证扫描件香港公司董事股东半年内银行流水填写KYC表格 📅 开户周期：大约6周每日限额：200万港币，登记2000万港币 🔍 开户流程：审核阶段：7-10个工作日银行电话尽调咨询预约见证时间见证后3-6周下户网银资料发送至法人邮箱/短信 📌 注意事项：不接受金融行业开户申请非香港公司需先申请香港商业登记证（BR）多层架构公司可尝试申请开户（需提供架构图）遵循以上步骤，你的香港汇丰银行开户之旅将更加顺利！

投行面试股权承做要点 1.实地访谈:负责对客户和供应商进行访谈,询问进销存情况,交易纠纷,合作模式以及结算方式等,深入了解标的公司优势及行业前景,并记录访谈内容,形成书面底稿10+份,调查结果均被采纳;对报告期内 100+供应商进行往来函证并跟踪函证情况维护控制表;负责完成境外访谈模板的翻译工作;协助完成境外 10+客户和供应商的访谈并对访谈内容进行记录和整理,形成书面底 2.流水核查:负责协助10+位董监高前往银行拉流水,维护好流水控制表,重点核查董监高流水记录中5万元以上的大额交易,了解交易性质,交易背景,取得相关书面说明并进行整理及分析 3.财务核查:负责对报告期内相关交易的合同,发票,收据,运单,记账凭证等进行一致性核查,包括核验 30+主要工程类项目成本;完成财务测试,包括大额,异常费用测试,截止性测试以及穿行测试,并抽取记账凭证进行核验,确保逻辑准确 4.报告撰写:协助撰写ipo,再融资,并购等投行业务相关报告工作,包括企业尽职调查,方案设计,工作底稿以及申报材料制作等.通过查询a股市场不同板块的相关数据以及法律法规,梳理企业存在的法律问题,协助撰写企业问题清单,具体包括问题描述,解决方案以及解决问题的时间节点等关键信息,并提出具体可行性建议及协助制定解决问题时间计划表. 数据分析:负责协助领导撰写并复核行业研究报告,通过wind,可比上市公司公开信息,门户网站以及行业研究报告,对可比上市公司的财务数据进行可比分析;草拟部分转督导立项以及内核期间质控部门的问询回复并被领导采纳 #金融 #秋招 #面经 #工作 #投行 #投行实习 06-14