ipo高管银行流水_银行卡流水记录彻底消除

内容来源：银行工资流水账单所属栏目：资讯导读最后更新：13小时前

ipo高管银行流水

资金核查避雷指南💡这些异常要警惕在进行A股IPO发行人的资金流水核查时，项目组需要充分了解发行人的商业模式、业务特点和上下游关系。以下是重点关注的几个方面： 📜 文件记载信息不一致：银行日记账与银行对账单记载的信息不一致收/付款方与合同、发票显示的交易对方名称不一致银行流水发生额未记账，或银行日记账记载了虚假流水银行账户不受发行人控制，或未在发行人财务核算中全面反映，或发行人银行开户数量与业务需要不符 👥 交易对方异常：与控股股东、实际控制人、董事、监事、高管、关键岗位人员等是否存在异常大额资金往来与关联方的资金往来；交易对方名称与关联方相似的资金往来与个人存在大额或频繁的资金往来，通过个人账户收付款的情形采购和销售的交易对方与发行人业务相关度小 📅 交易时间、金额或频率异常：大额资金往来存在重大异常，与公司经营活动、资产购置、对外投资等不相匹配存在大额或频繁取现的情形，且无合理解释；发行人同一账户或不同账户之间，存在金额、日期相近的异常大额资金进出的情形，且无合理解释存在大额购买无实物形态资产或服务（如商标、专利技术、咨询服务等）的情形，且相关交易的商业合理性存在疑问短期内转入再转出的大额资金某客户或供应商的资金流累计发生额明显高于或低于业务发生额资金频繁流入流出，特别是固定与一个或几个交易对方发生的资金频繁流动 📝 交易内容异常：大额退货款交易备注为代垫款、代付款、借款、还款、赔款、罚款等通过以上几个方面的重点核查，项目组可以更全面地了解发行人的资金流动情况，确保IPO发行的合规性。

IPO筹备要点📈：关键6步嘿，大家好！今天咱们来聊聊IPO筹备的那些事儿。说实话，这个过程挺复杂的，但只要咱们搞清楚了几个关键点，就能事半功倍。下面我就给大家分享一下我总结的一些重点，希望能帮到你们。收入核算：确保每分钱都算得清清楚楚 📈 首先，咱们得把收入核算这块搞定。你得从产品品类、区域、业务模式等多个维度来统计收入，确保每分钱都算得清清楚楚。同时，成本方面的料、工、费归集也要科学合理，这样才能让你的财务数据看起来很漂亮。股权清晰：别让股权问题拖后腿 🌟 股权清晰也是个大问题。你得核查股权归属是否清晰，代持问题是否已经清理完毕，历次转让手续是否干净合法。这些问题一旦搞不定，很可能会拖慢你的上市进程。对标公司：看看别人是怎么做的 🔍 接下来，咱们得找些对标公司来对比一下。比如同品类、同行业的上市公司，分析他们的毛利率、期间费用率、净利率等财务指标，找出差异并给出合理解释。这样你就能更好地了解行业现状，为你的发展提供有力的支持。业绩规划：目标要明确 🎯 业绩规划也是非常重要的一环。每个板块对业绩的要求不一样，公布出来的业绩要求只是及格线。你可以参考一下近期过会的企业平均业绩，然后规划三四年的业绩，确保你的发展方向是正确的。股份支付：细水长流 📊 股份支付这块也得仔细衡量评估。你得考虑做多少额度、什么价格做、什么时机做，以及每年分摊影响利润多少。这些都是需要关注的细节。关联交易清理：公平合理最重要 🔄 关联交易清理也是不能忽视的环节。你得理清楚关联关系、关联交易，再去评估关联交易的必要性、公允性、合规性，确保你的交易是公平合理的。关键人员流水核查和业务模式流程梳理 📊 最后，咱们还得关注关键人员流水核查和业务模式流程梳理。拟任董事、监事、高管、关键财务人员、销售人员的银行流水是否干净可解释，以及采购流程及单据、销售流程及单据、出入库流程及单据、直销与经销模式的差异、内销与外销模式的差异等，这些都是你需要深入了解的内容。希望这些知识点能帮到大家在企业上市IPO筹备中更加得心应手！如果有任何疑问或者想要了解更多信息，欢迎在评论区留言哦！让我们一起学习进步，共创美好未来！🌈💖

IPO董监高银行流水核查全攻略嘿，大家好！今天咱们来聊聊IPO董监高银行流水核查的那些事儿。这可是个技术活儿，得仔细又仔细。下面我就给大家分享一下我的经验，希望能帮到你们。第一步：明确检查对象 🔍 首先，你得搞清楚你要查谁。是IPO公司的董监高，还是他们的亲属？具体到哪些银行、哪些账户、哪些期间和哪些金额？你得有个明确的范围，不然查起来太费劲了。第二步：详细检查交易内容 📊 接下来，就是看交易内容了。你得关注交易日期、交易对手、摘要、金额和交易频率。这些信息能帮你了解他们的资金流向和用途。比如，如果有人每个月固定给某个账户转账，那你得好好问问这是为啥。第三步：取证要到位 📑 最后一步就是取证了。你得搞清楚这些钱到底是怎么花的。比如，转账给自然人或法人，你得拿到借款协议，然后访谈了解资金用途，最后还得看看资金流向。如果是大额取现，那你得访谈了解用途，最好还能出具用途说明和大额消费单据或者贵重物品的实物监盘。买房的话，那就得看购房合同、房产证和装修合同，还得关注购房价格的合理性。其他注意事项 📌 除了以上这些，还有一些小细节需要注意。比如理财产品和私募基金的投资协议和穿透底层资产的情况。还有客户和供应商及其关联方的每月固定金额交易也得关注一下。小结 📝 总的来说，IPO董监高银行流水核查是个复杂但重要的工作。你需要有耐心和细心，才能发现那些可能的问题。希望我的分享能帮到你们，祝大家工作顺利！如果有任何问题，欢迎留言讨论哦！

📈 关联交易的影响与核查 🤔 什么是关联交易？关联交易是指公司与其关联人之间发生的资源或义务转移的法律行为。这些交易通常涉及公司与其关联人，如同一控制人或同一董监高控制的法人。 🔍 为什么要关注关联交易？关联交易可能存在操纵空间，影响公司的财务状况和经营发展。例如，上市公司可能通过关联交易输送利益，从而影响投资者的决策。 🤝 什么是关联方？关联方分为关联自然人和关联法人。关联自然人包括持有公司5%以上股份的股东、公司董监高及其家属等。关联法人则包括公司的实际控制公司、控制的其他公司等。 🔍 如何核查关联交易？投行尽调时，会找出IPO公司的所有关联方，并通过银行流水和大额交易来核查关联交易。这有助于发现潜在的利益输送和财务操纵行为。

IPO核查要点🔍，速看！初入投行，第一次接触IPO项目，银行流水核查这块儿真是让人头大。不过，别担心，我来给你捋一捋，让你迅速上手。余额核对：别让数字忽悠了你 🔍 首先，咱们得核对一下企业及其子公司的银行日记账和银行对账单。看看期末的银行存款余额是不是对得上。如果有差异，那就得赶紧查原因，是不是账记错了，还是银行对账单有问题。同时，还得看看这些余额和财务报表上披露的是不是一致。另外，特别要注意那些大额、异常的银行未达账项。比如，企业财务账上显示已经收款了，但银行流水账上却显示还没收到。这种情况就得关注一下企业后续的回款情况，看看是不是在粉饰经营活动现金流，甚至虚构收入。关联方核查：搞清楚谁和谁在搞鬼 🕵️‍♂️ 关联方核查也是重中之重。首先，根据关联方的名称和交易金额进行归集汇总，逐笔核查这些资金往来的原因和目的，看看是不是构成了关联方资金占用。还要检查关联方的银行对账单，看看有没有相应的资金流水，并且逐笔核查这些资金往来是否已经清理完毕，关联方资金占用是否已经彻底解决。接下来，要搞清楚这些关联方资金往来的原因是什么交易，是采购、销售还是其他什么交易。还要看看这些关联方资金往来的形成是否意味着企业内控失效，或者存在重大缺陷，比如实际控制人控制风险，发行人的财务独立性是否存在缺陷。最后，别忘了核查关联交易是否经过董事会或股东大会决议，发行人独立董事是否需要对此发表意见或事前认可，关联交易的金额占公司营业收入、产生的利润占公司利润总额的比例是否过大。重要交易核查：别放过任何异常 🔍 在IPO前，企业可能会有一些突击分红、大额分红、频繁分红等非正常分红行为。从银行流水核查的角度看，企业账目上的资金进入股东个人账户后的流向更值得关注。另外，如果企业在申报前一段时间内，以增资或转让方式引入新股东，对这些新进入股东的银行流水也得进行核查，目的是确认是否存在代持、利益输送、关联交易等情况。总之，IPO银行流水核查是个细致活儿，但只要掌握了这些要点，你也能迅速上手。加油吧，投行小伙伴们！💪

📈拟上市公司董秘/证代面试攻略💼 🎓 面试者背景：24届法学本科生，拥有投行实习经验 💼 目标岗位：拟上市公司董秘助理 🔍 面试关键问题： 1️⃣ 如何应对客户/供应商访谈不配合的情况？ 2️⃣ IPO中对银行流水打印的具体要求是什么？ 3️⃣ IPO中对经销商穿透核查的范围及标准是什么？ 4️⃣ 作为董秘助理/证代，如何高效安排银行流水打印工作？ 5️⃣ 实习项目中如何解释同业竞争问题？ 6️⃣ 了解境外子公司的注册流程吗？ 7️⃣ 新公司法对三会制度有何影响？ 8️⃣ 新公司法对拟上市公司股改的影响是什么？ 9️⃣ 了解Pre IPO阶段董秘/证代的工作内容吗？ 🔟 你认为董秘/证代需具备哪些专业技能？ 📌 本场面试围绕面试者的实习经历、专业背景，结合新公司法行业热点进行出题，重点考察其沟通能力、协调能力、解决问题能力及学习能力。准备面试的小伙伴们，围绕这些关键问题，结合自身经历和岗位需求，好好准备吧！💪💪💪

📈投行股权承做面试必备问题集锦 🤔想要在投行股权承做领域脱颖而出？来看看这些面试常见问题吧！ 1️⃣ 为什么选择投行？你对投行有哪些了解？ 2️⃣ 穿行测试的目的和如何进行？穿行测试的要点有哪些？ 3️⃣ 截止性测试是什么？如何操作？注意事项有哪些？ 4️⃣ 银行流水核查的范围和注意事项是什么？ 5️⃣ 如何进行个人流水核查？ 6️⃣ 关联方核查的注意事项和关联方范围的确定 7️⃣ 函证的流程及注意事项，发函回函比例是多少？ 8️⃣ IPO的流程是怎样的？ 9️⃣ 注册制与核准制的区别是什么？ 🔟 对全面注册制的看法是什么？ 1️⃣1️⃣ 科创板的上市标准是什么？对科创属性的理解 1️⃣2️⃣ 如何核查收入的真实性？ 1️⃣3️⃣ 尽职调查的内容和如何进行？尽调中的核心关注点是什么？ 1️⃣4️⃣ IPO的审核要点有哪些？ 1️⃣5️⃣ 财务核查和法律核查分别做了哪些工作？ 1️⃣6️⃣ 招股书的内容和结构是什么？ 1️⃣7️⃣ 如何分析财务报表？ 1️⃣8️⃣ 上一段投行实习的具体项目是什么？ 1️⃣9️⃣ 分析发行人所在行业的情况 2️⃣0️⃣ 介绍发行人的竞争优势和行业地位 2️⃣1️⃣ 实习中最有成就感的事是什么？ 2️⃣2️⃣ 投行的优势和不足是什么？ 2️⃣3️⃣ 投行最需要的三个能力是什么？ 2️⃣4️⃣ EBITDA如何计算？ 2️⃣5️⃣ 估值方法有哪些？何时使用PE和PS？ 2️⃣6️⃣ 初创企业如何估值？ 2️⃣7️⃣ 行业研究和公司研究的框架思路是什么？ 2️⃣8️⃣ 实习中遇到的困难及解决方法 2️⃣9️⃣ 职业规划是什么？ 💡准备好了吗？面试时自信满满地回答这些问题，向投行迈进！

假流水账违法吗？会受到哪些处罚？ 🤔 如果你在IPO核查中提供假流水账，这可是大事！伪造银行流水不仅违法，还可能构成犯罪。具体情况如下： 🚨 如果你的假流水账金额巨大，社会危害严重，可能会构成伪造公文罪。根据《中华人民共和国刑法》第二百八十条，伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利，并处罚金；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 🔍 如果你的假流水账只是涉及小额资金，加盖的是伪造的银行公章，那么这可能涉嫌私自买卖国家机关、企事业单位公文罪和私刻国家机关、企事业单位公章罪。这些行为同样会受到法律的严惩。 💡 所以，千万别小看假流水账的问题，它不仅影响你的个人信用，还可能让你面临严重的法律后果。记住，诚信做人，守法经营才是正道！

IPO前的六大财务挑战，你准备好了吗？对于那些正在准备IPO的企业来说，财务方面的挑战可谓层出不穷。监管机构对企业的财务信息有着越来越高的要求，企业在这一过程中需要重点关注哪些财务事项呢？如何应对当前的监管环境？让我们一起来看看。收入确认方式 📈 监管机构对收入确认方式的审查越来越严格，尤其是对那些通过预收款项或合同未完全履行就确认收入的行为。企业需要明确自己的收入确认政策，并确保其符合适用的会计准则。正确的收入确认不仅是企业财务信息真实性的体现，也是公司经营状况的一种反映。银行流水核查 💳 这是一个关键的过程，因为它可以揭示出潜在的关联交易和可能的利益输送。在IPO准备阶段，企业需要做好完整的资金流转记录，以备审计和披露之需。这一步骤的执行将在很大程度上影响企业在IPO过程中的顺利进行。股份支付费用确认 📝 当企业提供员工激励方案时，可能会采取股份支付的方式。这时，企业必须关注相关费用的确认和披露问题，以确保符合监管规定。这一环节的处理与前述的收入确认方式有着内在的联系，因为这涉及到企业的盈利情况以及股权结构的稳定性。会计政策、会计估计变更或会计差错更正处理 🔄 这些变化可能对企业的财务状况和运营结果产生重大影响，任何此类问题的存在，都可能导致IPO过程中的额外问题，甚至可能影响到IPO的成功。这一步骤的重要性在于其体现了企业的财务管理的严谨性和透明度。内控的有效性 🛡️ 内部控制体系是IPO审查的重要因素。企业在进行IPO前，需审查和完善自己的内部控制体系，特别是对财务报告过程的控制。这一环节的重要性在于，它能够保证企业的财务信息的准确性和公开透明。客户集中度的披露 📊 如果企业的大部分收入来自于少数客户，那么高客户集中度可能成为风险点。因此，企业在披露相关信息时，需要充分披露客户集中度情况，以及企业对此的风险管理策略。这一环节的重要性在于，它直接关联到企业的业务稳定性和持续性。总的来说，这些财务事项看似各自独立，实则相互关联，共同构建了企业的财务框架。只有全面关注并妥善处理这些事项，企业才能在IPO的道路上稳步前行，实现成功上市的目标。

IPO审计：如何识别和防范舞弊行为？在IPO审计中，反舞弊程序至关重要。它涉及对公司经营的各个方面进行深入调查，以发现可能存在的舞弊风险。具体来说，审计师会仔细检查公司的银行流水、董监高个人流水，以及与客户和供应商的实地走访和第三方网站信息的核实。 🔍 银行流水核查：审计师会筛选出与凭证内容、时间、金额、交易对手方不符的银行流水，以及找不到对应凭证的流水，并询问企业原因。 👥 董监高个人流水：对于一定金额以上的流水，审计师会向本人核实资金的用途，以防止利益输送等情况的发生。 🔎 实地走访：审计师会对客户和供应商进行实地走访，了解他们的交易情况和背景。 📄 第三方网站信息核实：审计师会从一些第三方网站上核实相关信息，以获取更全面的信息。在IPO审计中，反舞弊程序的重要性不言而喻。因为只有真实、准确的财务数据才能帮助企业顺利通过证监会的审查，成功上市。如果企业存在舞弊行为，不仅会影响上市进程，还可能面临严重的法律后果。因此，审计师在IPO审计中需要保持高度的警觉性和专业性，通过严格的反舞弊程序来确保企业的财务数据真实可靠。同时，企业也应积极配合审计师的工作，尽早暴露存在的问题，以便及时采取措施进行纠正。最后，IPO审计是一个复杂而严谨的过程，需要审计师、券商和企业共同努力，才能确保企业顺利通过证监会的审查，成功上市。